Painel financeiro · DRE
Receitas, custos, despesas e impostos das unidades Ibirapuera, Moema e Villalobos — janeiro/2023 a dezembro/2024.
Da receita ao lucro
Cascata do resultado: cada etapa remove custos, despesas, resultado financeiro e impostos da receita até chegar ao lucro líquido do período.
Evolução mensal
Receita, total de saídas (custos + despesas + financeiro + impostos) e lucro líquido, mês a mês.
Unidades
Receita e lucro líquido por unidade no período selecionado.
Top produtos
Receita por item do cardápio.
Composição do custo
Custo da mercadoria vendida (CPV) por insumo.
Maiores despesas
Despesas operacionais (SG&A) por categoria.
Aprofundando a análise
Três cruzamentos que ajudam a explicar as diferenças de performance entre unidades e a pressão de custos sobre a margem.
Evolução do custo dos insumos
Frutas e Embalagens crescem acima dos demais insumos — vale checar se é volume ou reajuste de fornecedor.
Marketing vs. crescimento da receita
Investimento total em marketing (2023–2024) por unidade vs. crescimento da receita 2024 sobre 2023.
Despesas operacionais (% da receita)
Quanto cada unidade gasta em SG&A para cada R$1 de receita — quanto menor, maior a alavancagem operacional.
Resumo mensal
Detalhamento de receita, custo, despesas operacionais, resultado financeiro + impostos e lucro líquido.
| Mês | Receita | Custo (CPV) | Despesas | Fin. + Impostos | Lucro líquido | Margem líq. |
|---|
Conclusões
Leitura dos cruzamentos acima — período completo, 2023 a 2024.
Receita cresceu +16,5% e a margem EBIT subiu de 26,6% para 29,2%, pois despesas cresceram bem menos que a receita (+6,9%). Mas os impostos avançaram +28,2% — quase o dobro da receita — consumindo parte do ganho. Resultado líquido: margem subiu de 17,5% para 19,3%.
Maior crescimento do grupo (+26,3% YoY) e melhor margem líquida (18,9% → 21,9%). A despesa operacional caiu de 28,2% para 23,7% da receita — ganho real de escala, não só de volume.
Crescimento de apenas +8,1% YoY — metade da média do grupo — e margem líquida praticamente estagnada (16,3% → 16,5%). Tem o maior CPV proporcional (45% da receita), o maior aluguel absoluto (R$ 355 mil) e o menor investimento em marketing (R$ 23 mil) das três unidades.
Sanduíche Natural ainda lidera com ~33% da receita, mas cresce abaixo da média (+13,0%) e perde espaço. Croissant e Cappuccino crescem +20% cada e ganham participação no mix.
Esses dois insumos crescem ~20% ao ano, acima da média de custos (+16,4%). Suco Natural (que usa frutas) cresceu só +17,5% em receita — sinal de que pode haver reajuste de fornecedor, não apenas mais volume.
A receita é praticamente plana entre dias da semana. Já a margem líquida cai todo novembro/dezembro — a linha de Salários sobe +50% nesses meses por causa do 13º salário, um efeito sazonal real e recorrente.
Próximos passos sugeridos